Klienti UNIQA ušetří na daních ze životního pojištění a z penzijního spoření
17.01.2024
V současné době běží distribuce potvrzení o zaplacených částkách na daňově zvýhodněných produktech UNIQA. Jedná se o životní pojištění, doplňkové penzijní spoření a starší penzijní připojištění. U všech těchto nástrojů umožňujících individuální finanční zabezpečení do budoucna a podporovaných státem lze ušetřit na daních.
Životní pojištění UNIQA
Během ledna distribuuje UNIQA pojišťovna svým bezmála 115 tisícům klientů v soukromém životním pojištění informaci o daňových potvrzení k uplatnění odpočtu za zaplacené pojistné v roce 2023, jsou-li splněny zákonné podmínky k daňové uznatelnosti. Celkové daňově uznatelné pojistné zákazníků dosáhlo loni částky 820 milionů korun.
Zákazník individuálního rezervotvorného životního pojištění UNIQA bude v daňovém přiznání 2023 průměrně odečítat ze základu za loňský rok asi 7 800 korun, což představuje mírný nárůst oproti roku 2022. Celkový počet rozesílaných potvrzení je meziročně prakticky shodný.
Potvrzení UNIQA pojišťovny ke smlouvám životního pojištění se rozesílají buď poštou nebo e-mailem podle požadované formy komunikace ze strany klienta.
Obdrží-li klient e-mail z adresy novinky@uniqa.cz, kde v předmětu bude text Potvrzení o zaplaceném pojistném za rok 2023, smlouva č: xxxxxxxxx, může si dokument ve formátu PDF vytisknout proklikem z e-mailu po vyplnění hesla (RČ pojistníka). Pozor, e-mail může být i v sekci spamu!
Další skupině odchází z UNIQA daňová potvrzení poštou, protože tento způsob doručení v minulosti označili jako preferovaný.
Zatímco e-mailových potvrzení se rozesílá asi 92 000 kusů, poštou se z UNIQA letos posílá asi 23 000 papírových potvrzení.
Klient si může rovněž stáhnout potvrzení z osobního účtu mojeUNIQA (klientská zóna). Přesnější postup, jak se k dokumentu dostat, najdete na: https://www.uniqa.cz/rocni-danove-vypisy-2023/zivotni-pojisteni/.
UNIQA eviduje rovněž asi 19 tisíc smluv, u nichž klienti o potvrzení v minulosti nikdy nežádali. Pokud by letos chtěli smlouvu životního pojištění daňově využít, bude potřeba o potvrzení požádat. Počet těchto klientů meziročně poklesl cca o 14 %
Rozeslání potvrzení nebo odkazů k potvrzením probíhá postupně v dávkách, přičemž poslední bude vypravena z UNIQA do konce ledna tohoto roku.
V případě nedoručení do 8. února 2024 nebo jakýchkoliv dotazů a přání se mohou klienti obrátit na e-mailovou adresu info@uniqa.cz nebo telefonicky na zákaznickou linku UNIQA 488 125 125. Nejjednodušší je ale stáhnout si potvrzení v Klientském portálu moje UNIQA (https://moje.uniqa.cz/login).
Penzijní připojištění (PP) a Doplňkové penzijní spoření UNIQA (DPS)
Daňová potvrzení se distribuují všem účastníkům s aktivní (platnou) smlouvou PP nebo DPS a těm, jimž smlouva skončila během roku 2023, a současně splňují podmínky pro zaslání potvrzení. U DPS se současně zasílá i roční výpis z účtu. Roční výpis z PP bude UNIQA zasílat až po zasedání valné hromady později; pravděpodobně ve 2. čtvrtletí 2024.
Celkově se rozesílá během ledna 2024 necelých 54 tisíc kusů potvrzení. Na doplňkovém penzijním spoření (DPS) a starším penzijním připojištění (PP) činí celková odečitatelná částka klientů UNIQA 680 milionů korun. V průměru si může každý účastník snížit daňový základ o cca 13 tisíc korun. Potvrzení z DPS je letos asi 11 tisíc kusů, zatímco z PP jich z UNIQA odchází na 43 tisíc kusů.
Potvrzení pro daňové odpočty z DPS a PP rozesílá UNIQA e-mailem nebo poštou.
Potvrzení si může každý účastník stáhnout i na Klientském portálu moje UNIQA. Popis postupu naleznete na https://www.uniqa.cz/rocni-danove-vypisy-2023/penzijni-pripojisteni/ a na https://www.uniqa.cz/rocni-danove-vypisy-2023/doplnkove-penzijni-sporeni/.
Pokud účastník v průběhu roku 2023 smlouvu o DPS nebo PP ukončil a současně založil novou smlouvu, může obdržet v zásilce více daňových potvrzení.
Účastníkům s e-mailovou rozesílkou dorazí zpráva z UNIQA aplikace Úschovna s odkazem na vyzvednutí dokumentu a na evidovaný mobil ke smlouvě současně SMS s verifikačním kódem. Po vyplnění kódu do příslušného políčka v Úschovně lze načíst uložené soubory a stáhnout si je.
V případě nedoručení daňového potvrzení popsanou formou do 8. února 2024 nebo jakýchkoliv dotazů se mohou klienti obrátit na e-mailovou adresu info@uniqa.cz nebo telefonicky na zákaznickou linku UNIQA 488 125 125. Nejjednodušší je ale stáhnout si potvrzení v Klientském portálu moje UNIQA (https://moje.uniqa.cz/login).
Jak s potvrzeními o částkách na životní pojištění nebo doplňkové penzijní spoření či připojištění naložit?
Předkládá-li klient daňové přiznání finančnímu úřadu sám, odpočet zaplacených částek pojistného nebo částek na doplňkové penzijní spoření či penzijní připojištění uplatní při vyplnění daňového přiznání, k němuž přiloží potvrzení pojišťovny či penzijní společnosti o zaplacených sumách za rok 2023, a případně kopii příslušné smlouvy, byla-li sjednána v roce 2023 nově. Lhůta pro podání přiznání je do konce března 2024, resp. června 2024, využije-li zákazník služeb daňového poradce.
Provádí-li za klienta zúčtování záloh na daň jeho zaměstnavatel, podepisuje zákazník u svého zaměstnavatele Prohlášení o dani z příjmů. Pro uplatnění daňových výhod před podpisem Prohlášení doloží vystavená potvrzení za rok 2023. Musí tak učinit do 14. února 2024. Zaměstnavatel přihlédne při ročním zúčtování záloh a výpočtu daně z příjmu.
Pravidla pro daňové zvýhodnění
Životní pojištění
Podle platného zákona lze odečíst od základu daně částku pojistného na soukromé životní pojištění v případě, je-li plátce pojistného současně pojištěnou osobou a je-li smlouva uzavřena minimálně na pět let s výplatou pojistného plnění nejdříve v 60 letech věku klienta. POZOR – od letošního roku je minimální doba 5 let prodloužena na 10 let, ale týká se to jen nově uzavřených smluv od 1. ledna 2024. Tj. pokud máte smlouvu se starším počátkem pojištění např. na 7 let, tak potvrzení opět můžete obdržet.
V případě, že daňovou úlevu uplatňuje sám poplatník (bez příspěvků zaměstnavatele), a současně je v jeho pojistné smlouvě pevně sjednaná pojistná částka pro případ dožití (tato podmínka se tedy netýká investičního životního pojištění), musí pojistná smlouva kromě výše uvedených bodů splnit ještě další podmínku:
- u pojistných smluv na pojistnou dobu 5 až 15 let včetně musí být sjednaná pojistná částka pro případ dožití minimálně 40 000 korun;
- u pojistných smluv na pojistnou dobu nad 15 let musí být sjednaná pojistná částka pro případ dožití minimálně 70 000 korun.
Maximální částka takto uplatnitelného souhrnného odpočtu za rok 2023 je naposledy 24.000 korun. Od roku 2024 to bude již 48.000 Kč, ale půjde se o celkový společný limit pro produkty rezervotvorného životního pojištění, penzijního připojištění a pojištění dlouhodobé péče.
Doplňkové penzijní spoření (DPS) a Penzijní připojištění (PP)
Maximální částka daňového odpočtu za rok 2023 je 24.000 korun, přičemž uplatnit si lze pouze příspěvky přesahující 1 000 Kč měsíčně. Z toho vyplývá, že daňově optimální příspěvek činil v roce 2023 3 000 korun měsíčně, tedy celkem 36 000 korun.
Od 1.1.2024 platí novela zákona o daních z příjmů, která možnost odpočtu od daňového základu sjednocuje a stanovuje společnou maximální sumu na hodnotu 48 000 Kč (viz výše). Zůstává však podmínka, že lze do výpočtu započítat pouze vlastní měsíční vklady prostředků nad hranicí pro dosažení maximálního státního příspěvku. Do 30.6.2024 činí tato hranice 1 000 korun, od 1.7.2024 se bude jednat o příspěvky nad 1 700 korun. Více o novele zákona získáte na www.uniqa.cz/penze.
Informace k daňovým potvrzením UNIQA lze dohledat i na webu: