UNIQA

 

Daňové výhody produktů spoření na stáří

Od základu daně lze odečíst vklady až do výše 48 000 Kč (do roku 2023 - 24 000 Kč), tj. při 15% zdanění můžete získat zpět až 7 200 Kč. Tento limit je nyní společný pro všechny daňově podporované produkty spoření na stáří a pojištění dlouhodobé péče.  Mezi daňově podporované produkty spoření na stáří se kromě doplňkového penzijního spoření a penzijního připojištění počítá i dlouhodobý investiční produkt a investiční životní pojištění.

 

Penzijní spoření:

Odečitatelný vklad u penzijních produktů (penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření) se v polovině roku 2024 změnil. To znamená, že v rámci daňového přiznání za rok 2024 můžete zohlednit Vámi vložené příspěvky nad 1 000 Kč do 30. 6. 2024  a od 1.7.2024 příspěvky nad 1 700 Kč, tedy nad hranicí pro přiznání nejvyššího státního příspěvku. Od základu daně za rok 2025 si budete moci odečíst už jen příspěvky nad 1 700 Kč.

Pobíráte již důchod či Vám byl v průběhu roku přiznán? Zároveň jste ještě plátce daně? V takovém případě pro Vás neplatí podmínka účinná od 1.7.2024, že si můžete odečíst z daní pouze příspěvky nad 1 700 Kč.  Od chvíle, kdy Vám byl přiznán starobní důchod a pozbyli jste nárok na státní příspěvek, si můžete své příspěvky odečíst v plné výši (a to i pokud od nás dostáváte Věrnostní odměnu).

Pokud máte sjednánu službu „Daňové optimum“ pro maximální daňový odpočet, bude Vám penzijní společnost automaticky zasílat ke konci roku upozornění s výší platby a platba bude automaticky evidována jako mimořádný příspěvek v daném kalendářním roce pro účely daňového odpočtu. Není potřeba již nic dalšího naší společnosti oznamovat.

Pokud tuto službu sjednanou nemáte můžete si ji zřídit nyní, a to jedním z následujících způsobů:

Služba Vás k ničemu nezavazuje, sami se vždy na konci roku rozhodnete, zda a případně v jaké výši mimořádný příspěvek zašlete.

 

Dlouhodobý investiční produkt:

U dlouhodobého investičního produktu si můžete odečíst všechny své příspěvky připsané do 31.12.2024. Případný mimořádný příspěvek nemusíte naší společnosti oznamovat.

 

Investiční životní pojištění:

Můžete si odečíst část pojistného od základu daně, pokud smlouva splňuje určité podmínky, jako je minimální doba platnosti smlouvy a vyplacení pojistného plnění až po dosažení věku 60 let.

 

Jak následně postupovat při uplatnění daňového odpočtu?

1. Stáhněte si Potvrzení o zaplacených příspěvcích

Vždy počátkem ledna si můžete stáhnout potvrzení v portálu moje UNIQA v sekci Výpisy a dokumenty. Daňové potvrzení Vám zašleme také e-mailem.

2. Uplatněte daňový odpočet (prostřednictvím zaměstnavatele, nebo sami)

a) Daňové přiznání za mě sestavuje zaměstnavatel:
Pokud za vás podává daňové přiznání zaměstnavatel, stačí předat toto potvrzení mzdové účtárně. Ta by ho od Vás měla obdržet do poloviny února, aby mohla snížení daňového základu promítnout do ročního zúčtování daně. Tím získáte nárok na daňovou úsporu přímo přes zaměstnavatele, a nemusíte sami podávat daňové přiznání.

b) Daňové přiznání si sestavuji sám:
Jestliže si podáváte daňové přiznání sami (zejména pokud máte kromě zaměstnání další zdanitelné příjmy), uvedete příspěvky v příslušné části formuláře (3. oddíl, řádek 50). Nezapomeňte k přiznání také vložit přílohu – Potvrzení o zaplacených příspěvcích.

Upozornění

Upozorňujeme, že u všech uváděných daňově podporovaných produktů je potřeba dodržet zákonem stanovenou dobu jejich trvání, v opačném případě musí být daňové výhody vráceny zpět státu. V případě nejasností se prosím obraťte na svého daňového poradce.

 

  • Penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření poskytuje UNIQA penzijní společnost, a.s., IČO: 618 59 818, se sídlem: Evropská 810/136, 160 00 Praha 6.
  • Dlouhodobý investiční produkt UNIQA poskytuje UNIQA investiční společnost, a.s., IČO: 64579018, se sídlem: Evropská 810/136, 160 00 Praha 6.
  • Investiční životní pojištění poskytuje UNIQA pojišťovna, a.s., IČO: 49240480, se sídlem: Evropská 810/136, 160 00 Praha 6.